貴州省財(cái)政廳原黨組成員、副廳長(zhǎng)、一級(jí)巡視員王瑰被開(kāi)除黨籍，通報(bào)稱(chēng)其“違規(guī)投資入股、經(jīng)商辦企業(yè)”；湖南湘科控股集團(tuán)有限公司原黨委副書(shū)記、副董事長(zhǎng)、副總經(jīng)理陳紀(jì)明被開(kāi)除黨籍，通報(bào)稱(chēng)其“‘隱名入股’違規(guī)擁有非上市公司股份”……近期，在各級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)的通報(bào)中，違規(guī)投資入股問(wèn)題頻頻出現(xiàn)。

二十屆中央紀(jì)委三次全會(huì)要求“持續(xù)發(fā)力、縱深推進(jìn)反腐敗斗爭(zhēng)”“把嚴(yán)懲政商勾連的腐敗作為攻堅(jiān)戰(zhàn)重中之重”。當(dāng)前，違規(guī)投資入股有哪些具體表現(xiàn)、呈現(xiàn)出哪些新動(dòng)向？如何認(rèn)定領(lǐng)導(dǎo)干部買(mǎi)賣(mài)股票是否違規(guī)？怎樣糾治違規(guī)投資入股問(wèn)題？記者進(jìn)行了采訪(fǎng)報(bào)道。

手段隱蔽、偽裝性強(qiáng)，領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)投資入股問(wèn)題多發(fā)

2023年3月，退休數(shù)年的湖南省懷化市原農(nóng)業(yè)局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)唐昭平接受審查調(diào)查，同年6月被開(kāi)除黨籍，通報(bào)稱(chēng)其“隱名入股本單位管理的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，充當(dāng)‘影子’股東”。

該項(xiàng)目位于懷化市原農(nóng)業(yè)局二級(jí)事業(yè)單位辦公、宿舍區(qū)，2013年規(guī)劃建設(shè)。唐昭平認(rèn)為該項(xiàng)目定向開(kāi)發(fā)穩(wěn)賺不賠，遂當(dāng)起“影子”股東。唐昭平將資金轉(zhuǎn)給表侄楊某，以其名義投資入股，又與好友陳某、妻子的叔叔鄧某、陳某的同鄉(xiāng)王某組建項(xiàng)目部，對(duì)相關(guān)土地進(jìn)行開(kāi)發(fā)，自己隱居幕后充當(dāng)“操盤(pán)手”。

其間因無(wú)法足額繳納土地出讓金，項(xiàng)目一度面臨“爛尾”風(fēng)險(xiǎn)。唐昭平不顧班子成員反對(duì)，將本單位兩千余萬(wàn)元購(gòu)房款提前一年多預(yù)付給開(kāi)發(fā)商，用于解決欠繳土地出讓金問(wèn)題。2015年，唐昭平退居二線(xiàn)，但仍“放心”不下項(xiàng)目，主動(dòng)申請(qǐng)繼續(xù)負(fù)責(zé)后續(xù)工作。實(shí)際上，他是放心不下自己的投資。

經(jīng)查，2013年至2018年，唐昭平以楊某名義投資該項(xiàng)目，出資1300余萬(wàn)元占股25%，截至案發(fā)已基本收回本金，尚未結(jié)算分紅。唐昭平利用職權(quán)為該項(xiàng)目資金撥付、權(quán)證辦理等提供便利，伙同他人收受“辛苦費(fèi)”“居間費(fèi)”等420萬(wàn)元。唐昭平違紀(jì)違法所得被收繳，涉嫌犯罪問(wèn)題被移送檢察機(jī)關(guān)依法審查起訴。

近年來(lái)，個(gè)別黨員干部以個(gè)人、親友或特定關(guān)系人名義，打著投資入股的名號(hào)，披著分紅、收息等收入外衣，以隱蔽方式謀取私利。

2024年1月，原中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)郴州監(jiān)管分局黨委書(shū)記、局長(zhǎng)鄧建華一審獲刑四年半。湖南省紀(jì)委監(jiān)委通報(bào)稱(chēng)，鄧建華在擔(dān)任永州、邵陽(yáng)、郴州銀保監(jiān)分局黨委書(shū)記、局長(zhǎng)期間，以老鄉(xiāng)鄧某某、堂妹夫彭某某名義投資397.96萬(wàn)元入股2家農(nóng)商行和1家村鎮(zhèn)銀行，違規(guī)獲利179萬(wàn)余元。

鄧建華在懺悔錄中說(shuō)，這些年原銀保監(jiān)會(huì)出臺(tái)了不少關(guān)于規(guī)范系統(tǒng)人員投融資行為的管理辦法，明確規(guī)定不得投資包括以他人代持等形式入股農(nóng)商行和村鎮(zhèn)銀行，而其作為分局局長(zhǎng)帶頭違反規(guī)定，以他人名義投資入股，多次報(bào)告自己零持有，并設(shè)計(jì)資金空轉(zhuǎn)痕跡虛假轉(zhuǎn)讓?zhuān)砸?guī)避組織抽查、隱瞞事實(shí)真相。

“從查處案例看，黨員干部較為常見(jiàn)的違規(guī)投資入股行為主要包括投資類(lèi)、干股類(lèi)、持有類(lèi)等具體類(lèi)型。”浙江省開(kāi)化縣監(jiān)委委員項(xiàng)建軍介紹，投資類(lèi)即以本人、近親屬或特定關(guān)系人名義投資入股與本人職權(quán)有關(guān)系的行業(yè)領(lǐng)域，如投資入股管理和服務(wù)對(duì)象經(jīng)營(yíng)的公司、本人管理的項(xiàng)目工程等；干股類(lèi)即利用職權(quán)入干股參與定期分紅，此類(lèi)情形主要集中在資金項(xiàng)目密集型行業(yè)領(lǐng)域；持有類(lèi)即擁有非上市公司股份或證券等其他違規(guī)投資入股行為。浙江省杭州市濱江區(qū)紀(jì)委監(jiān)委第二紀(jì)檢監(jiān)察室副主任陳喬稱(chēng)，按持有方式，違規(guī)投資入股可分為直接持有和他人代持；按出資方式，可分為實(shí)際出資和權(quán)力變現(xiàn)；按入股時(shí)間，可分為即時(shí)入股和期權(quán)入股。

“手段隱蔽、偽裝性強(qiáng)、金額較大。”杭州市余杭區(qū)紀(jì)委監(jiān)委第四紀(jì)檢監(jiān)察室副主任王健雄介紹，領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)投資入股往往借用家人、親屬、朋友等人名義，通過(guò)隱名代持、多層嵌套、長(zhǎng)期回報(bào)規(guī)避監(jiān)管或調(diào)查。華北電力大學(xué)馬克思主義學(xué)院教授楊海稱(chēng)，領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)投資入股行為侵犯職務(wù)廉潔性，侵蝕黨的健康肌體，擾亂正常市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序，破壞社會(huì)公平正義，必須保持懲治高壓態(tài)勢(shì)，堅(jiān)決打擊嚴(yán)厲整治。

相關(guān)黨紀(jì)法規(guī)對(duì)黨員干部買(mǎi)賣(mài)股票和證券投資等行為作出明確規(guī)定

股票買(mǎi)賣(mài)作為一種商事行為，本身具有營(yíng)利性質(zhì)。

1993年10月，在當(dāng)時(shí)國(guó)家證券市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制不夠健全的歷史條件下，黨中央、國(guó)務(wù)院作出了關(guān)于黨政機(jī)關(guān)縣(處)級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)買(mǎi)賣(mài)股票的規(guī)定。隨著我國(guó)證券業(yè)監(jiān)管制度逐步健全，特別是《中華人民共和國(guó)證券法》頒布實(shí)施，證券市場(chǎng)管理越來(lái)越規(guī)范。2001年4月，黨中央、國(guó)務(wù)院決定有限制地放寬對(duì)黨政機(jī)關(guān)縣(處)級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部買(mǎi)賣(mài)股票的規(guī)定，出臺(tái)《關(guān)于黨政機(jī)關(guān)工作人員個(gè)人證券投資行為若干規(guī)定》。

作為當(dāng)前規(guī)范黨政機(jī)關(guān)工作人員證券投資行為的主要政策依據(jù)，《關(guān)于黨政機(jī)關(guān)工作人員個(gè)人證券投資行為若干規(guī)定》第三條明確：“黨政機(jī)關(guān)工作人員個(gè)人可以買(mǎi)賣(mài)股票和證券投資基金。在買(mǎi)賣(mài)股票和證券投資基金時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，嚴(yán)禁下列行為：(一)利用職權(quán)、職務(wù)上的影響或者采取其他不正當(dāng)手段，索取或者強(qiáng)行買(mǎi)賣(mài)股票、索取或者倒賣(mài)認(rèn)股權(quán)證；(二)利用內(nèi)幕信息直接或者間接買(mǎi)賣(mài)股票和證券投資基金，或者向他人提出買(mǎi)賣(mài)股票和證券投資基金的建議；(三)買(mǎi)賣(mài)或者借他人名義持有、買(mǎi)賣(mài)其直接業(yè)務(wù)管轄范圍內(nèi)的上市公司的股票；(四)借用本單位的公款，或者借用管理和服務(wù)對(duì)象的資金，或者借用主管范圍內(nèi)的下屬單位和個(gè)人的資金，或者借用其他與其行使職權(quán)有關(guān)系的單位和個(gè)人的資金，購(gòu)買(mǎi)股票和證券投資基金；(五)以單位名義集資買(mǎi)賣(mài)股票和證券投資基金；(六)利用工作時(shí)間、辦公設(shè)施買(mǎi)賣(mài)股票和證券投資基金；(七)其他違反《中華人民共和國(guó)證券法》和相關(guān)法律、法規(guī)的行為。”《規(guī)定》還明確掌握內(nèi)幕信息的黨政機(jī)關(guān)工作人員等幾類(lèi)人員不得買(mǎi)賣(mài)股票。

新修訂的《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》第103條將違反有關(guān)規(guī)定經(jīng)商辦企業(yè)、擁有非上市公司(企業(yè))的股份或者證券、買(mǎi)賣(mài)股票或者進(jìn)行其他證券投資、從事有償中介活動(dòng)、在國(guó)(境)外注冊(cè)公司或者投資入股、其他違反有關(guān)規(guī)定從事?tīng)I(yíng)利活動(dòng)的行為列為違反廉潔紀(jì)律行為，并明令禁止利用參與企業(yè)重組改制、定向增發(fā)、兼并投資、土地使用權(quán)出讓等工作中掌握的信息買(mǎi)賣(mài)股票。

最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理受賄刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》就收受干股問(wèn)題作出規(guī)定：“干股是指未出資而獲得的股份。國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利為請(qǐng)托人謀取利益，收受請(qǐng)托人提供的干股的，以受賄論處。進(jìn)行了股權(quán)轉(zhuǎn)讓登記，或者相關(guān)證據(jù)證明股份發(fā)生了實(shí)際轉(zhuǎn)讓的，受賄數(shù)額按轉(zhuǎn)讓行為時(shí)股份價(jià)值計(jì)算，所分紅利按受賄孳息處理。股份未實(shí)際轉(zhuǎn)讓?zhuān)怨煞莘旨t名義獲取利益的，實(shí)際獲利數(shù)額應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為受賄數(shù)額。”

《意見(jiàn)》還就以委托請(qǐng)托人投資證券、期貨或者其他委托理財(cái)?shù)拿x收受賄賂問(wèn)題作出規(guī)定：“國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利為請(qǐng)托人謀取利益，以委托請(qǐng)托人投資證券、期貨或者其他委托理財(cái)?shù)拿x，未實(shí)際出資而獲取‘收益’，或者雖然實(shí)際出資，但獲取‘收益’明顯高于出資應(yīng)得收益的，以受賄論處。”

緊盯行權(quán)用權(quán)情況，揭開(kāi)遮蓋在違規(guī)投資入股上的“市場(chǎng)化”“合法化”面紗

杭州市蕭山區(qū)紀(jì)委監(jiān)委第二紀(jì)檢監(jiān)察室副主任朱浩峰分析，查處違規(guī)投資入股問(wèn)題，要注意投資入股行業(yè)是否和領(lǐng)導(dǎo)干部職權(quán)有關(guān)聯(lián)；領(lǐng)導(dǎo)干部是否實(shí)際出資，收受干股型通常未出資卻獲得股份，合作投資型則是以合作投資為名受賄，實(shí)踐中雖存在實(shí)際出資情況，但往往以回購(gòu)股份方式輸送利益；在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中扮演了什么角色，是否利用職務(wù)上的便利為合作投資者、投資項(xiàng)目獲得便利；是否實(shí)際分紅等。

2022年，蕭山區(qū)紀(jì)委監(jiān)委在查辦杭州蕭山環(huán)境集團(tuán)有限公司總工程師、生產(chǎn)技術(shù)部經(jīng)理方衛(wèi)國(guó)受賄案時(shí)，發(fā)現(xiàn)其利用職權(quán)為某設(shè)備公司法人代表陳某在承接該區(qū)多個(gè)水廠(chǎng)項(xiàng)目中提供便利，后方衛(wèi)國(guó)在未實(shí)際出資情況下，要求陳某所在公司為其提供干股分紅，方衛(wèi)國(guó)累計(jì)收受陳某所送干股分紅25萬(wàn)元。方衛(wèi)國(guó)被開(kāi)除黨籍，因犯受賄罪被判處有期徒刑三年三個(gè)月，并處罰金40萬(wàn)元。

杭州市富陽(yáng)區(qū)紀(jì)委監(jiān)委第二紀(jì)檢監(jiān)察室主任楊榮華稱(chēng)，查處違規(guī)投資入股問(wèn)題，關(guān)鍵要查清：一是股權(quán)代持人與領(lǐng)導(dǎo)干部的關(guān)系，通過(guò)查清股權(quán)代持人實(shí)際工作從業(yè)、相關(guān)資金流轉(zhuǎn)、有關(guān)協(xié)議材料等，明確是否存在代持關(guān)系；二是領(lǐng)導(dǎo)干部與所涉公司及相關(guān)負(fù)責(zé)人的關(guān)系，查清領(lǐng)導(dǎo)干部入股原因、入股方式、股權(quán)分配方式，以及與所涉公司是否存在職務(wù)便利、謀利空間；三是股權(quán)分紅和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)之間的關(guān)系，查清分紅資金的體量和分配關(guān)系，確定領(lǐng)導(dǎo)干部是否只享受分紅權(quán)益，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)虧損，分紅回報(bào)是否超出正常標(biāo)準(zhǔn)范圍等。

“許多腐敗行為隱形變異，實(shí)質(zhì)是行為人掩飾權(quán)錢(qián)交易的工具和幌子。要透過(guò)現(xiàn)象看本質(zhì)，緊盯行權(quán)用權(quán)情況，查清查明是否存在利用職權(quán)或影響力搞權(quán)力尋租、權(quán)力變現(xiàn)行為，揭開(kāi)遮蓋在違規(guī)投資入股上的‘市場(chǎng)化’‘合法化’面紗。”楊榮華說(shuō)。

“涉事雙方為掩蓋其違紀(jì)違法問(wèn)題，多以領(lǐng)導(dǎo)干部家人、親屬、朋友等人名義入股，且入股比例、出資金額、回報(bào)方式等通常只是入股人與老板間的口頭約定。”王健雄分析，在查辦案件過(guò)程中，除入股領(lǐng)導(dǎo)干部、相關(guān)企業(yè)老板口供外，對(duì)特定關(guān)系人的調(diào)查至關(guān)重要，可通過(guò)梳理人物關(guān)系、資金流等情況，確定核心人員作為突破口。

加強(qiáng)對(duì)黨員干部教育管理監(jiān)督，推動(dòng)治理效能全面提升

針對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)投資入股問(wèn)題，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)持續(xù)保持懲治腐敗高壓態(tài)勢(shì)，對(duì)不收斂、不收手、頂風(fēng)而上違規(guī)投資入股的依規(guī)依紀(jì)依法從嚴(yán)處理，發(fā)揮好以案促改、以案促治作用，加強(qiáng)教育管理監(jiān)督，著力推動(dòng)治理效能全面提升。

緊扣腐敗問(wèn)題，以案件查辦為突破口推動(dòng)形成“懲”的震懾。各級(jí)紀(jì)委監(jiān)委深入整治領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)投資入股問(wèn)題，對(duì)相關(guān)問(wèn)題線(xiàn)索發(fā)現(xiàn)一起、查處一起，集中通報(bào)相關(guān)案例，持續(xù)釋放嚴(yán)的信號(hào)。

深化領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)投資入股專(zhuān)項(xiàng)治理。福建長(zhǎng)樂(lè)、浙江開(kāi)化等地紀(jì)委監(jiān)委深化黨員干部違規(guī)投資入股專(zhuān)項(xiàng)治理，將違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)、違規(guī)擁有非上市公司(企業(yè))的股份或證券等納入治理范圍，通過(guò)干部自查、核查、推動(dòng)整改等，全面排查當(dāng)?shù)攸h員干部違規(guī)投資入股問(wèn)題；針對(duì)專(zhuān)項(xiàng)治理中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，健全完善相關(guān)制度規(guī)定，規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政行為。

著力形成監(jiān)督合力。針對(duì)以親屬、朋友名義入股，通過(guò)代持入股等進(jìn)行權(quán)錢(qián)交易的問(wèn)題，蕭山區(qū)紀(jì)委監(jiān)委加強(qiáng)與組織、市場(chǎng)監(jiān)管、稅務(wù)、審計(jì)等部門(mén)溝通配合，運(yùn)用大數(shù)據(jù)監(jiān)督等手段，及時(shí)發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)投資入股有關(guān)問(wèn)題線(xiàn)索。

有針對(duì)性開(kāi)展警示教育。鄧建華案發(fā)生后，郴州市紀(jì)委監(jiān)委集中梳理違規(guī)投資入股案例，通過(guò)編印懺悔錄、攝制警示教育片等方式集中開(kāi)展警示教育。開(kāi)化縣紀(jì)委監(jiān)委全面梳理近年來(lái)查處的領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)投資入股案例，納入廉政黨課授課內(nèi)容，在案發(fā)單位、重點(diǎn)單位開(kāi)展警示教育，督促黨員干部深刻認(rèn)識(shí)違規(guī)投資入股的危害，自覺(jué)遵守廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定，如實(shí)報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)事項(xiàng)，加強(qiáng)對(duì)本人、配偶、子女及其配偶等親屬的教育和約束。

建立健全整治長(zhǎng)效機(jī)制。浙江建德、湖南郴州等地紀(jì)委監(jiān)委用好廉政檔案，嚴(yán)格個(gè)人有關(guān)事項(xiàng)報(bào)告制度，加大抽查核實(shí)力度，規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部配偶、子女和近親屬投資入股、經(jīng)商辦企業(yè)、參與資金借貸等行為，不斷取得更多制度性成果和更大治理效能。

(中國(guó)紀(jì)檢監(jiān)察報(bào) 記者 韓亞棟)

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